“合规建设”很火，但没看到谁讲明白这个问题，为了彻底搞明白“合规建设”到底是什么？本文从九个方面详细说明，让公司和从业者不再云里雾里。

一、历史渊源？

（一）国际

合规建设的历史渊源可以追溯到20世纪80年代后期，当时美国企业面临着大量的合规问题和高额的罚款。1989年，美国国会通过了《企业反腐败法》（FCPA），规定美国公司及其海外子公司不得向外国官员、政府机构、政党或政治组织行贿。这个法案的实施标志着合规建设的起点。

随着国际贸易的日益增多，企业跨境经营面临的合规风险也越来越大。2001年，美国政府颁布了《萨班斯法案》（-Oxley Act），要求上市公司建立完善的内部控制制度，保障公司财务报告的准确性和完整性，防范财务欺诈。该法案的实施对全球范围内的企业合规建设产生了重要影响。

2006年，英国政府颁布了《公司法》（ Act），要求公司制定适当的内部管理制度，确保公司内部运作规范有序，并对公司高管的职责作出了明确规定。此后，欧盟、中国等国家和地区也相继颁布了一系列法律法规，要求企业建立合规管理制度，加强合规风险防范和管理。

总的来说，合规建设的历史渊源可以追溯到20世纪80年代后期，是在国际贸易、金融危机等事件推动下逐步形成的。随着法律法规的不断完善和全球化程度的加深，合规建设已经成为企业必须遵守的一项重要任务。

（二）中国

中国要求合规建设的历史渊源可以追溯到改革开放以来。1980年代，中国开始实行市场经济改革，企业面临着各种风险和挑战。为了规范企业行为、保护消费者权益和公共利益，中国政府相继颁布了一系列法律法规，推动了企业合规建设的发展。

1997年，中国颁布了《中华人民共和国反不正当竞争法》，规定了不正当竞争的行为和惩罚措施，推动了企业合规建设向竞争法合规方向发展。

2001年，中国加入世界贸易组织，接受了国际贸易规则的约束，加强了对企业合规建设的要求。

2008年，中国颁布了《企业内部合规管理规范》，要求企业建立合规管理制度，加强内部合规培训和监督检查。

2013年，中国国务院颁布了《企业境外投资管理暂行办法》，要求中国企业在海外投资和并购活动中遵守当地法律法规，加强对投资风险的评估和管理。

此外，中国还颁布了《反商业贿赂法》、《反洗钱法》等一系列法律法规，对企业合规建设提出了更为具体的要求和规定。

综上所述，中国要求企业建立合规管理制度的历史渊源可以追溯到改革开放以来，是在国内外经济环境和法律法规的推动下逐步形成的。随着中国经济的不断发展和法律法规的不断完善，企业合规建设已经成为中国企业必须遵守的一项重要任务。

二、合规建设的本质？

合规建设的本质是建立和完善企业的合规管理体系，以确保企业在经营过程中合法合规。具体来说，合规建设包括制定内部合规规章制度，加强内部合规培训，建立合规风险管理机制，规范企业经营行为，防范各类违法违规行为的发生。

合规建设的目的是保护企业的合法权益，遵守国家法律法规，保障企业可持续发展。通过合规建设，企业可以规避法律风险，提高经营效率，提高企业形象和竞争力。

在全球化和信息化的背景下，合规建设已经成为企业走向国际市场和实现可持续发展的必要条件。合规建设不仅是企业社会责任的体现，也是企业管理和经营的重要组成部分。

三、合规建设的理论依据

合规建设的理论依据主要包括以下几个方面：

法律法规理论：合规建设是企业依据国家法律法规和行业规范，建立合规管理制度，履行合规职责的过程。因此，法律法规理论是合规建设的重要理论来源。内部控制理论：合规建设是企业内部控制的一种重要方式，通过建立完善的内部控制机制，保障企业内部各项活动的合规性和规范性。因此，内部控制理论对合规建设具有重要意义。道德伦理理论：企业应该在合法合规的前提下进行经营活动，同时要考虑社会责任和道德伦理的履行。因此，道德伦理理论对企业合规建设也有一定的借鉴作用。风险管理理论：合规建设是为了规避合规风险，保障企业的可持续发展。因此，风险管理理论对合规建设具有重要指导作用。企业文化是企业行为规范和行为准则的集中体现，可以影响员工的行为和价值观。因此，企业文化理论也对合规建设有所借鉴意义。

综上所述，合规建设的理论来源主要包括法律法规理论、内部控制理论、道德伦理理论、风险管理理论和企业文化理论等方面，这些理论为企业合规建设提供了重要的指导和支撑。

四、国际通行做法

国际通行的合规建设做法包括以下几个方面：

建立完善的内部控制机制：企业应该建立科学、合理的内部控制机制，包括制定各项制度、规章制度、管理流程等，建立内部审计、风险管理等机制，确保企业各项经营活动得以有序进行。建立合规文化：企业应该注重企业文化建设，营造良好的企业文化氛围，提高员工合规意识和法律意识，使企业内部的各项活动都能够合法、规范进行。建立合规培训体系：企业应该建立合规培训体系，为员工提供相关的合规知识培训，提高员工的法律法规意识和合规风险防范意识。建立合规监督机制：企业应该建立合规监督机制，对企业内部的合规情况进行监督、检查和评估，确保企业各项经营活动符合法律法规和行业规范的要求。加强信息安全保护：企业应该注重信息安全建设，加强对企业信息的保护，防范信息泄露、网络攻击等风险，确保企业信息的机密性、完整性和可用性。

总之，国际通行的合规建设做法强调企业内部控制、企业文化、合规培训、合规监督和信息安全保护等方面的建设，目的是为了降低企业的运营风险、提高企业的合规水平、保障企业的可持续发展。

五、中国公司合规建设的法律依据

在中国，合规建设的法律依据主要包括以下几个方面：

宪法：中国宪法明确规定，所有公民和组织都必须遵守法律，遵循道德，履行法定义务。公司法：中国公司法规定，公司必须依法经营，遵守法律、行政法规和规章制度，尊重商业道德。合同法：中国合同法规定，合同当事人应当诚信履行合同义务，不得违反法律法规和公序良俗。证券法：中国证券法规定，上市公司应当依法履行信息披露义务，遵守证券市场法律法规和自律规则。反不正当竞争法：中国反不正当竞争法规定，企业不得采取虚假宣传、恶意诋毁竞争对手、侵犯商业秘密等不正当手段竞争。反腐败法律法规：中国反腐败法律法规包括《中华人民共和国反腐败法》、《中华人民共和国刑法》等，规定了企业贪污受贿、行贿等行为的惩处标准和制度。

此外，根据中国国情和实践经验，相关行业协会、商会、企业团体等也会制定一些行业自律规则和标准，作为企业合规建设的参考依据。企业可以根据自身实际情况，结合以上法律法规和自律规则，建立和完善内部合规制度和管理机制，确保企业合法合规经营。

六、举例说明

建立反腐败制度：为了避免企业涉及腐败行为，许多企业会建立反腐败制度，包括领导干部财产申报、礼品接待管理、商务往来审批等，从而规范企业内部的行为，防止腐败行为的发生。建立安全生产制度：为了避免安全事故的发生，企业可以建立安全生产制度，包括安全操作规程、应急预案、安全生产责任制等，从而保障员工的人身安全和企业的安全运营。建立合规培训体系：为了提高员工的合规意识和法律意识，企业可以建立合规培训体系，包括定期开展合规知识培训、组织员工参加法律法规考试等，从而提高员工的合规风险防范意识和能力。加强信息安全保护：为了保障企业信息的安全，企业可以加强信息安全保护，包括建立信息安全管理制度、加强网络安全防护、提高员工信息安全意识等，从而保障企业信息的机密性、完整性和可用性。

这些例子表明，企业在合规建设方面的做法是多方面的，针对不同的合规风险，企业可以采取不同的措施进行预防和管理。通过合规建设，企业可以提高自身的合规水平，降低经营风险，为可持续发展打下坚实的基础。

七、什么样的公司才需要合规建设?

所有的企业都需要合规建设，无论是国有企业、民营企业、上市公司、中小企业还是外资企业。企业在经营过程中，需要遵守相关的法律法规、行业标准和商业道德规范，确保企业在合法合规的前提下开展经营活动。如果企业不重视合规建设，可能会面临诸如法律风险、商业信誉损失、经济损失等问题。

需要特别强调的是，一些高风险、高监管的行业，如金融、医疗、能源、环保等行业，更需要加强合规建设。这些行业的企业需要面对复杂的法律法规和监管要求，一旦违反法规或规定，将会面临巨大的法律和经济风险。

此外，企业在不同的阶段和发展过程中，也需要随时关注合规建设。例如，企业扩张业务、进行重大投资、上市、收购、合并等重要事件时，都需要对合规风险进行全面的评估和管理。

八、合规建设的成本大概多少？

合规建设的成本因企业规模、行业属性、合规要求的复杂程度等因素而异，难以给出一个确定的数字。以下是影响合规建设成本的一些因素：

企业规模：大型企业相对于中小企业而言，往往需要投入更多的人力、物力和财力来建立健全的合规体系。行业属性：不同行业所面临的法律法规和合规要求也不同，因此合规建设的成本也会有所差异。合规要求的复杂程度：一些合规要求可能非常复杂，需要企业投入更多的资源来满足这些要求。企业现有的合规情况：如果企业已经具备一定的合规能力，那么相对于没有任何合规经验的企业来说，合规建设的成本可能会更低。企业文化和员工素质：一个重视合规的企业文化和高素质的员工，可以降低合规建设的成本。

因此，不同企业的合规建设成本可能存在较大差异，但是无论成本多少，合规建设都是企业必须要面对的重要问题，必须投入相应的资源来保障企业的合法合规经营。

九、律师在合规建设中的作用？

律师在合规建设中发挥着至关重要的作用。以下是律师在合规建设中的几个方面的作用：

法律风险评估：律师可以通过对企业的业务活动和内部制度的评估，识别潜在的法律风险，并提出相应的风险预警和控制建议。制度建设：律师可以根据企业的实际情况，设计和建立符合法律法规和行业规范要求的内部合规制度和管理机制，确保企业在合规的前提下开展业务。合规培训：律师可以为企业的员工提供相关的法律知识和合规培训，帮助员工了解和遵守法律法规和内部合规制度，从而降低企业面临的法律风险。问题解决：在企业经营过程中，可能会遇到各种法律纠纷和争议。律师可以帮助企业妥善解决问题，并避免因解决问题不当而造成的法律风险。合规监督：律师可以对企业的合规情况进行定期监督和评估，发现问题及时提出解决方案，确保企业持续合规经营。

总的来说，律师在合规建设中的作用是多方面的，不仅可以帮助企业识别、预防和控制法律风险，还可以帮助企业建立内部合规制度和管理机制，提供相关的培训和咨询服务，确保企业合法合规经营。